Säule-3a-Rechner
Berechne, wie viel Steuern du mit deiner Einzahlung in die Säule 3a sparst – aus Einzahlung und Grenzsteuersatz, inklusive Hochrechnung über mehrere Jahre.
Erstellt und geprüft von Christoph Ballmer So funktioniert der Säule-3a-Rechner
Was du in die Säule 3a einzahlst, kannst du vollständig vom steuerbaren Einkommen abziehen. Wie viel Steuern du dadurch sparst, hängt von deinem Grenzsteuersatz ab – also davon, wie hoch der nächste verdiente Franken besteuert würde. Die Formel ist denkbar einfach:
Steuerersparnis = Einzahlung × Grenzsteuersatz.
Der Grenzsteuersatz fasst dabei Bundessteuer, Kantons- und Gemeindesteuer zusammen. Trag deine Einzahlung und deinen Grenzsteuersatz oben ein – der Rechner zeigt dir die jährliche Ersparnis und rechnet sie auf Wunsch über mehrere Jahre hoch.
Ausführliches Rechenbeispiel
Nehmen wir eine angestellte Person in Zürich mit einem steuerbaren Einkommen von CHF 90'000 und einem Grenzsteuersatz von rund 27 %. Sie zahlt 2026 den vollen Maximalbetrag von CHF 7'258 in die Säule 3a ein:
| Schritt | Wert |
|---|---|
| Einzahlung Säule 3a 2026 | CHF 7'258 |
| Grenzsteuersatz (Bund + Kanton + Gemeinde) | 27 % |
| Steuerersparnis pro Jahr (7'258 × 27 %) | CHF 1'960 |
| Effektive Kosten der Einzahlung (7'258 − 1'960) | CHF 5'298 |
Die Einzahlung «kostet» also netto nur rund CHF 5'298 – den Rest übernimmt der Fiskus. Wer diesen Betrag jedes Jahr einzahlt, spart über 20 Jahre allein an Einkommenssteuer rund CHF 39'000 (20 × 1'960). Zusätzlich wächst das Kapital steuerfrei – während der Laufzeit fallen weder Einkommens- noch Vermögenssteuer auf dem 3a-Guthaben an. Investierst du das Guthaben über einen ETF-Sparplan in der Säule 3a, kommt der Zinseszins-Effekt obendrauf.
Wie viel sparst du? Faustregel nach Grenzsteuersatz
Als grobe Orientierung gilt: Pro eingezahlte CHF 1'000 sparst du je nach Einkommen und Wohnort rund CHF 200 bis CHF 400 Steuern. Die folgende Tabelle zeigt die jährliche Ersparnis bei voller Einzahlung von CHF 7'258:
| Grenzsteuersatz | Ersparnis pro CHF 1'000 | Ersparnis bei CHF 7'258 |
|---|---|---|
| 20 % | CHF 200 | CHF 1'452 |
| 25 % | CHF 250 | CHF 1'815 |
| 30 % | CHF 300 | CHF 2'177 |
| 35 % | CHF 350 | CHF 2'540 |
| 40 % | CHF 400 | CHF 2'903 |
Je höher dein Einkommen und je teurer die Steuergemeinde, desto höher die Ersparnis. Deinen exakten Grenzsteuersatz liefert der offizielle Steuerrechner deines Kantons oder unser Steuerrechner. Wirst du an der Quellensteuer besteuert, kannst du die 3a-Einzahlung in vielen Kantonen über eine nachträgliche Tarifkorrektur geltend machen.
Maximalbetrag Säule 3a 2026
| Situation | Höchstbetrag 2026 |
|---|---|
| Mit Pensionskasse (angestellt) | CHF 7'258 |
| Ohne Pensionskasse (z. B. Selbständige) | 20 % des Erwerbseinkommens, max. CHF 36'288 |
Wer einer Pensionskasse angeschlossen ist, darf 2026 maximal CHF 7'258 einzahlen. Selbständige ohne Pensionskasse dürfen 20 % ihres Erwerbseinkommens einzahlen, höchstens aber CHF 36'288 – das Fünffache und damit ein besonders grosser Steuerhebel. Die Beträge werden vom Bundesamt für Sozialversicherungen (BSV) festgelegt und sind gegenüber 2025 unverändert.
Verheiratete und eingetragene Partner: Jeder Ehepartner mit eigenem AHV-pflichtigem Einkommen darf den vollen Maximalbetrag einzahlen. Ein Paar mit zwei Erwerbseinkommen kann 2026 also zusammen bis zu CHF 14'516 abziehen.
Neu ab 2026: Säule 3a rückwirkend nachzahlen
Seit dem Steuerjahr 2026 darfst du verpasste Einzahlungen nachholen – das war früher nicht möglich. Schliessbar sind Beitragslücken ab dem Jahrgang 2025, und zwar innerhalb von zehn Jahren nach Entstehen der Lücke. Eine Lücke aus 2025 lässt sich also bis spätestens 2035 nachzahlen. Pro Jahr ist eine Nachzahlung von maximal CHF 7'258 möglich – zusätzlich zum laufenden Beitrag und ebenfalls voll vom steuerbaren Einkommen abziehbar.
| Voraussetzung für die Nachzahlung | Regel 2026 |
|---|---|
| Frühester nachzahlbarer Jahrgang | 2025 (ältere Lücken ausgeschlossen) |
| Frist pro Lücke | 10 Jahre (Lücke 2025 → bis 2035) |
| AHV-pflichtiges Einkommen im Lückenjahr | muss bestanden haben |
| Laufender Maximalbetrag | muss zuerst voll einbezahlt sein |
| Höhe der Nachzahlung pro Jahr | max. CHF 7'258 |
| Nach erstem Altersbezug | keine Nachzahlung mehr möglich |
Beispiel: Du hast 2025 wegen einer Babypause nichts einbezahlt. 2027 verdienst du wieder gut, zahlst zuerst den vollen Beitrag 2027 ein und holst dann die Lücke 2025 mit weiteren CHF 7'258 nach. Bei 30 % Grenzsteuersatz bringt die Nachzahlung zusätzliche rund CHF 2'177 Steuerersparnis – on top auf die laufende Einzahlung. Tipp: Eine Nachzahlung lohnt sich besonders in einem Jahr mit hohem Einkommen, weil dann der Grenzsteuersatz und damit die Ersparnis am höchsten ist.
Auszahlung clever staffeln und Progression brechen
Beim späteren Bezug wird das 3a-Kapital separat vom übrigen Einkommen zu einem reduzierten Satz besteuert (Kapitalauszahlungssteuer). Weil dieser Satz mit der Höhe des Bezugs progressiv steigt, lohnt es sich, mehrere 3a-Konten zu führen und sie in verschiedenen Jahren gestaffelt zu beziehen – frühestens ab fünf Jahren vor dem ordentlichen AHV-Alter.
| Bezugsstrategie (Beispiel Basel-Stadt, total CHF 150'000) | Kapitalsteuer ca. |
|---|---|
| Alles auf einmal (1 × CHF 150'000) | CHF 9'833 |
| Gestaffelt über 2 Jahre (2 × CHF 75'000) | rund CHF 3'000 weniger |
| Gestaffelt über 3 Jahre (3 × CHF 50'000) | rund CHF 4'500 weniger |
Allein durch die Staffelung lassen sich hier mehrere Tausend Franken sparen. Wichtig: Jedes 3a-Konto kann nur vollständig (in einem Zug) bezogen werden – darum braucht es für die Staffelung von Anfang an mehrere Konten. Wie hoch deine Kapitalsteuer im Bezugsjahr ausfällt, rechnet dir der Kapitalbezugssteuer-Rechner aus.
Einzahlungsfristen zum Jahresende
Damit die Einzahlung noch fürs laufende Steuerjahr zählt, muss das Geld bis zum 31. Dezember auf dem 3a-Konto gutgeschrieben sein. Banküberweisungen brauchen ein paar Tage – plane bei E-Banking-Zahlungen etwas Puffer ein, Schalterzahlungen sind meist nur bis rund 19. Dezember möglich. Den Bescheinigungsbeleg legst du der Steuererklärung bei.
Hinweis: Dieser Rechner zeigt die Steuerersparnis bei der Einzahlung. Die spätere Besteuerung bei der Auszahlung berechnet der Kapitalbezugssteuer-Rechner; deine Renten-Eckwerte liefert der AHV-Renten-Rechner.
Alle Beträge sind sorgfältig erstellte Richtwerte auf Basis der offiziellen Schweizer Vorgaben (Stand 2026). Massgeblich sind die kantonalen Steuerbehörden und das BSV. Angaben ohne Gewähr – dieser Rechner ersetzt keine individuelle Steuer- oder Vorsorgeberatung.
Häufige Fragen
Kann ich die Säule 3a ab 2026 rückwirkend nachzahlen?
Ja, seit dem Steuerjahr 2026 sind Nachzahlungen möglich. Schliessen kannst du aber nur Beitragslücken ab dem Jahrgang 2025 – und nur innerhalb von zehn Jahren nach Entstehen der Lücke (eine Lücke aus 2025 also bis spätestens 2035). Voraussetzung: Du hattest im Lückenjahr AHV-pflichtiges Einkommen und hast den vollen Maximalbetrag des laufenden Jahres bereits einbezahlt. Pro Jahr ist eine Nachzahlung von höchstens CHF 7'258 möglich.
Wie viel kann ein Ehepaar zusammen in die Säule 3a einzahlen?
Jeder Partner mit eigenem AHV-pflichtigem Erwerbseinkommen darf den vollen Maximalbetrag einzahlen und abziehen. Ein Paar mit zwei Einkommen kommt 2026 zusammen also auf bis zu CHF 14'516 (2 × CHF 7'258). Ist nur eine Person erwerbstätig, kann auch nur diese Person einzahlen.
Warum lohnt sich ein gestaffelter Bezug der Säule 3a?
Bei der Auszahlung wird das Kapital separat und progressiv besteuert – je grösser der Bezug, desto höher der Steuersatz. Wer mehrere 3a-Konten führt und sie in verschiedenen Jahren bezieht (frühestens fünf Jahre vor dem AHV-Alter), bricht diese Progression und spart oft mehrere Tausend Franken. Beispiel Basel-Stadt: CHF 150'000 auf einmal kosten rund CHF 9'833 Steuern; auf drei Jahre gestaffelt sinkt die Belastung um etwa CHF 4'500.
Bis wann muss ich einzahlen, damit es für dieses Steuerjahr zählt?
Das Geld muss bis zum 31. Dezember auf dem 3a-Konto gutgeschrieben sein. Da Überweisungen ein paar Tage dauern, solltest du per E-Banking rechtzeitig zahlen; Schalterzahlungen sind je nach Bank meist nur bis etwa 19. Dezember möglich. Den Einzahlungsbeleg legst du der Steuererklärung bei.
Wie viel Steuern spare ich mit der Säule 3a?
Deine Einzahlung kannst du vom steuerbaren Einkommen abziehen. Die Ersparnis entspricht der Einzahlung mal deinem Grenzsteuersatz. Beispiel: CHF 7’258 bei 25 % Grenzsteuersatz ergeben rund CHF 1’815 weniger Steuern pro Jahr.
Wie hoch ist der Maximalbetrag der Säule 3a 2026?
Mit Pensionskasse (angestellt) sind es 2026 maximal CHF 7’258. Ohne Pensionskasse (z. B. Selbständige) dürfen 20 % des Erwerbseinkommens einbezahlt werden, höchstens aber CHF 36’288.
Wie finde ich meinen Grenzsteuersatz?
Den Grenzsteuersatz zeigt der offizielle Steuerrechner deines Kantons (Bund, Kanton und Gemeinde zusammen). Je nach Einkommen und Wohnort liegt er meist zwischen 20 % und 40 %.
Wird die Säule 3a bei der Auszahlung besteuert?
Ja. Bei der Auszahlung – meist ab fünf Jahren vor dem ordentlichen AHV-Alter – wird das Kapital separat vom übrigen Einkommen zu einem reduzierten Satz besteuert (Kapitalauszahlungssteuer). Dieser Rechner berücksichtigt nur die Ersparnis bei der Einzahlung.
Lohnt sich die Säule 3a?
Für die meisten ja: Du sparst sofort Steuern und baust Vorsorgekapital auf. Beachte aber, dass das Geld bis kurz vor der Pensionierung gebunden ist (Ausnahmen: Wohneigentum, Selbständigkeit, Wegzug).